為進一步加強財政專戶資金存放管理,，規(guī)范縣級財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款操作,，根據(jù)財政部《關(guān)于進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理的指導意見》（財庫〔2017〕76號）和廣東省財政廳《關(guān)于進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理的實施意見》（粵財庫〔2017〕59號）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣實際情況,，我局起草了《蕉嶺縣縣級財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款操作辦法（征求意見稿）》?，F(xiàn)向社會公開征求意見，歡迎社會各界人士提出意見和建議,。意見征集截止日期為2018年11月23日,。

有關(guān)單位和社會各界人士可通過以下方式提出意見和建議：

（一）通過傳真方式將意見傳真至：7872736；

（二）通過電子郵件方式將意見發(fā)：[email protected],；

（三）通過信函方式將意見寄至蕉嶺縣財政局（郵編：514100）,，并請在信封上注明“蕉嶺縣縣級財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款操作辦法（征求意見稿）意見”。

蕉嶺縣人民政府

2018年11月19日

蕉嶺縣縣級財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行

定期存款操作辦法

（征求意見稿）

第一章 總則

第一條 為進一步加強財政專戶資金存放管理,，規(guī)范縣級財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款操作,，根據(jù)財政部《關(guān)于進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理的指導意見》（財庫〔2017〕76號）和廣東省財政廳《關(guān)于進一步加強財政部門和預算單位資金存放管理的實施意見》（粵財庫〔2017〕59號）等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我縣實際情況,，制定本辦法,。

第二條 本辦法所稱縣級財政專戶資金，是指縣級財政為履行財政管理職能,，在財政專戶存放管理的人民幣和外幣資金,，包括社會保險基金、國際金融組織和外國政府貸款贈款,、償債準備金,、待繳國庫單一賬戶的非稅收入、教育收費,、代管預算單位資金等,。

第三條 本辦法所稱縣級財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款，是指在確保財政專戶資金安全和資金支付需要的前提下，縣財政局將資金轉(zhuǎn)出開戶銀行在商業(yè)銀行或政策性銀行進行定期存款操作以提高財政專戶資金增值收益的業(yè)務活動,。

（一）縣級財政專戶資金轉(zhuǎn)為定期存款,、協(xié)定存款、通知存款的,，一般在財政專戶開戶銀行辦理,。

（二）社會保險基金等大額財政專戶資金，可以轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款,，在增強資金存放透明度的同時實現(xiàn)資金保值增值,。

（三）糧食風險基金等國務院批準保留的專項支出類財政專戶資金和待繳國庫非稅收入資金、外國政府和國際金融組織貸款和贈款資金,，一律不得轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款,。

第四條 縣級財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款期限，除社會保險基金等按照國家規(guī)定開展保值增值管理的資金外,，定期存款期限一般控制在1年以內(nèi)（含1年）,。

第五條 縣級財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款操作應遵循以下原則：

（一）依法合規(guī)。資金存放應當符合法律法規(guī)和政策規(guī)定,，符合廉政建設(shè)要求,。

（二）公正透明。資金存放銀行選擇應當公開,、公平,、公正，程序透明,，結(jié)果透明，兼顧效率,。

（三）安全優(yōu)先,。存放應當以確保資金安全為前提，充分評估資金存放銀行經(jīng)營狀況,，防止出現(xiàn)資金安全風險事件,。

（四）科學評估。綜合考慮資金安全性,、流動性,、支持經(jīng)濟發(fā)展、資金收益等因素,，科學設(shè)置資金存放銀行評選指標,。

（五）權(quán)責統(tǒng)一。實施資金存放的單位應當履行資金存放管理的主體責任,，組織好資金存放管理工作,，保證資金存放平穩(wěn)有序。

第二章 定期存款操作

第六條 縣級財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行定期存款應采取競爭性方式選擇資金存放銀行。

第七條 本辦法所指銀行,，是指國有及國有控股商業(yè)銀行,、股份制商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行,、郵政儲蓄銀行和政策性銀行,。在蕉嶺縣轄區(qū)設(shè)立的縣級（含）以上分支機構(gòu)。

第八條 競爭性方式是指財政部門就選擇資金存放銀行事宜公開邀請銀行報名參與競爭,，采用綜合評分法對參與銀行進行評分,，財政部門根據(jù)評分結(jié)果擇優(yōu)確定資金存放銀行。

第九條 競爭性方式主要操作流程：

（一）縣財政局或受其委托的中介機構(gòu)在蕉嶺縣政府采購網(wǎng)發(fā)布資金存放銀行競爭性選擇公告,，載明資金存放事宜,、參與銀行基本資格要求、報名方式及需提供資料,、報名截止時間等事項,。

（二）縣財政局或受其委托的中介機構(gòu)組建由縣財政局內(nèi)部人員和外部專家共同組成的評選委員會，采用綜合評分法對符合基本資格要求的參與銀行進行評分,。

（三）縣財政局根據(jù)評選委員會評分結(jié)果擇優(yōu)確定資金存放銀行及其存款額度,，縣財政局或受其委托的中介機構(gòu)及時在蕉嶺縣政府采購網(wǎng)進行公告。

（四）縣財政局與選定的資金存放銀行簽訂存款協(xié)議,，并辦理相關(guān)存款手續(xù),。

第三章 綜合評分指標

第十條 綜合評分法的評分指標和評分標準的具體設(shè)置，應當遵循客觀,、公正,、科學的原則。

第十一條 綜合評分指標包括經(jīng)營狀況,、利率水平,、服務水平和貢獻度，采取百分制方式計分,，其中：

（一）經(jīng)營狀況,。主要包括反映資金存放銀行的資產(chǎn)質(zhì)量、償付能力,、運營能力,、內(nèi)部控制水平等。

（二）服務水平,。主要包括反映資金存放銀行提供支付結(jié)算,、對賬、分賬核算等服務的能力和水平,。

（三）利率水平,。主要指銀行承諾的定期存款利率,，利率應當符合國家利率政策規(guī)定。

（四）貢獻度,。主要包括各銀行支持縣委縣政府重要改革情況,、 支持縣級財政工作情況等指標。

第四章 管理與約束

第十二條 商業(yè)銀行或政策性銀行在競爭取得定期存款時,，應向縣財政局出具廉政承諾書（附件）,，承諾不得向縣財政局相關(guān)負責人員輸送任何利益，承諾不得將資金存放與縣財政局相關(guān)負責人員在本行親屬的業(yè)績,、收入掛鉤,。

第十三條 縣財政局開展財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款操作，應與資金存放銀行簽訂協(xié)議,，全面,、清晰界定雙方權(quán)利義務。

第十四條 資金存放銀行出現(xiàn)重大安全風險事件或者經(jīng)營狀況影響資金存放安全的,，縣財政局應當及時收回資金,。

第十五條 資金存放銀行出現(xiàn)以下行為或情形之一的，縣財政局視情節(jié)輕重,，決定暫停以至取消其參與縣級財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款業(yè)務資格,。

（一）未按規(guī)定及時足額匯劃到期本息違約兩次以上，或涉及金額較大的,；

（二）出現(xiàn)重大違法違規(guī),，導致財務惡化或引起信用危機的；

（三）存在弄虛作假等嚴重不正當競爭行為的,；

（四）經(jīng)核實未遵守廉政承諾或者資金存放中存在其他利益輸送行為的,；

（五）可能危及財政專戶資金安全的其他情況。

第十六條 資金存放銀行未按規(guī)定辦理財政專戶資金轉(zhuǎn)出開戶銀行進行定期存款業(yè)務,，造成相關(guān)風險或損失的,，承擔相應法律責任。

第五章 附則

第十七條 本辦法由蕉嶺縣財政局負責解釋,。

第十八條 本辦法自印發(fā)文日起實施，此前有關(guān)規(guī)定與本辦法不一致的,，按本辦法執(zhí)行,。

附件：廉政承諾書

附件：

廉 政 承 諾 書

蕉嶺縣財政局：

我單位自愿參加（定期存款業(yè)務具體名稱）公開競爭活動，并鄭重承諾如下：在公開競爭評選中,，我單位嚴格遵守國家有關(guān)廉政規(guī)定,，不以任何形式向你單位相關(guān)負責人員輸送禮品、禮金,、有價證券等利益,，不弄虛作假,、不拉攏評選專家影響結(jié)果公正性，不將資金存放與你單位相關(guān)負責人員在我單位親屬的業(yè)績,、收入掛鉤,。

我單位將認真履行以上承諾，接受監(jiān)察機關(guān)的監(jiān)督檢查,，若有違反,，將承擔相應責任。

特此承諾,。

承諾單位（公章）：

承諾單位法定代表人或代理人（簽字或印鑒）：

年 月 日